Qué es un depósito a plazo fijo
Es un contrato por el que entregas una cantidad a una entidad financiera durante un tiempo determinado y, a cambio, recibes un interés pactado. A diferencia de una cuenta corriente, el dinero queda inmovilizado hasta el vencimiento. La contrapartida es que el tipo suele ser superior al de las cuentas a la vista y que se conoce desde el primer día lo que vas a ganar.
TIN frente a TAE
El TIN es el interés nominal anual: el porcentaje que se aplica sobre el capital para calcular los intereses. La TAE es una medida normalizada que además tiene en cuenta cuándo se abonan los intereses y, por tanto, el efecto de reinvertirlos. Dos ofertas con el mismo TIN pueden tener TAE distinta si una paga mensualmente y la otra al final. Para comparar productos con distinta periodicidad, la TAE es la referencia más útil; para calcular cuánto cobrarás en un caso concreto, necesitas el TIN y el calendario de pagos.
Cálculo de los intereses
Si el depósito paga al vencimiento, los intereses brutos son capital × TIN × (meses ÷ 12). Con 15.000 € a 6 meses al 3 % de TIN, resultan 15.000 × 0,03 × 0,5 = 225 € brutos.
Lo que te descuenta Hacienda
Los intereses se consideran rendimientos del capital mobiliario y tributan en la base imponible del ahorro del IRPF, con una escala progresiva que empieza en el 19 %. El banco te retiene un porcentaje a cuenta cuando paga los intereses, y el ajuste definitivo se hace en la declaración de la renta. Por eso la cifra que debes comparar siempre es la neta. En el ejemplo anterior, con una retención del 19 % te descontarían 42,75 € y cobrarías 182,25 € netos.
Rentabilidad real: la inflación
Un depósito que rinde un 2 % neto con una inflación del 3 % hace que tu dinero valga menos en términos reales aunque el saldo crezca. No significa que sea una mala opción —puede ser adecuado para reservar un dinero que vas a necesitar pronto—, pero conviene conocer el efecto antes de decidir cuánto inmovilizar.
Qué conviene revisar antes de firmar
- Garantía: el Fondo de Garantía de Depósitos cubre hasta 100.000 € por titular y entidad. Si tienes más, repártelo entre entidades.
- Liquidez: comprueba si hay cancelación anticipada y su coste.
- Condiciones ligadas: algunas ofertas exigen nómina, seguros o tarjetas. Si el coste de esos productos anula la ventaja, no compensa.
- Renovación: algunos depósitos se renuevan solos a un tipo inferior. Anota la fecha de vencimiento.
Alternativas para comparar
Entre otras opciones de bajo riesgo están las cuentas remuneradas, que permiten disponer del dinero en cualquier momento a cambio de un tipo normalmente menor, y las letras del Tesoro, cuya rentabilidad se conoce de antemano si se mantienen hasta el vencimiento. Cada una tiene su fiscalidad y sus condiciones; compara siempre la rentabilidad neta y el plazo en que necesitarás el dinero.
Herramienta relacionada: Calculadora de depósito a plazo fijo.